中小企业如何应对转型升级的挑战？

一、中小企业如何应对转型升级的挑战？

首先，中小企业转型与升级是一项浩大的系统工程，需要政府营造转型与升级的环境，包括公平竞争的环境，产业发展良好预期的环境。另外，在政府的支持当中，除了融资方面的扶持，税收、财政方面的补贴，还应该有人才培训、公共服务平台建设方面的建设。资金是硬件，而服务和环境是软件，软件硬件缺一不可。

而对于中小企业本身来说，不能光依赖政府帮扶，更关键的是要充分发挥市场机制的作用。升级转型本身就是优胜劣汰的过程，而且中小企业死亡率高，也是国际惯例，也就是说，不可能所有中小企业，都能成功实现转型，大多数虽然不成功，但存在又是必需的，作为竞争对手，他们为少数成功者提供了转型的动力和压力，也为其培育了市场需求。

同时，现在总是强调创新，但怎么创新，往往陷入一个困境。不少人把经验当做财富，拿过去成功的方式方法来传授指导他人。当然，经验本身也是宝贵财富，但过去的经验，有它特定的背景，时过境迁，还用老经验来指引新工作，效果可想而知。有人更把创新的行动，都局限在寻找创新的方法上，而忽略了创新思维。于是，导致了中国式的仿造，而不是创造。

另外，硬件不是升级的唯一标准，软件同样也能作为升级的方法。现在大量中小企业普遍素质不够高，经营管理不够规范，质量诚信意识淡薄。有学者提出，可以用管理拯救低端产业。也就是说，通过转型生产形态，完全可令普通的制造业企业，获得更好的盈利水平和竞争优势。

二、企业所得税纳税筹划对中小企业有何作用？

企业所得税纳税筹划对中小企业有以下作用

1、有利于企业经济行为有效率的选择，增强企业竞争能力有利于增加企业可支配收入。有利于企业获得延期纳税的好处。有利于企业正确进行投资、生产经营决策，获得最大化的税收利益。有利于企业减少或避免税务处罚。

2、有利于实现国家税法的立法意图，充分发挥税收杠杆作用，增加国家收入。有利于国家税收政策法规的落实。有利于增加财政收入。有利于增加国家外汇收入。有利于税收代理业的发展。

三、小规模纳税人升级需要什么条件？

小规模升级一般纳税人条件

1、自愿性申请：小规模纳税人会计核算健全、能够提供准确税务资料的，可以向主管税务机关申请一般纳税人资格认定，不作为小规模纳税人。

2、强制性申请：连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上，税局就会强制要求该申请成为一般人。如12个月内累计销售额达500万的工业，需要当月申请为一般纳税人，当月不申请的下个月强行转为一般纳税人。

四、小企业、小规模企业、一般纳税人的区别是什么？

一般纳税人资格认定应具备条件： （一）工业企业 1、应税销售额超过100万元的工业企业； 2、年应税销售额虽未超过100万元，但会计核算健全和有 准确提供税务资料的工业企业； 3、会计核算健全和能准确提供税务资料，预计年应税销售额超过100万元的新办工业企业。

（二）商贸企业 1、具有进出口经营权的商贸企业； 2、持有盐业批发许可证并从事盐业批发的企业； 3、免征增值税的国有粮食购销企业； 4、成品油零售加油站； 5、设有固定经营场所和拥有货物，会计核算健全和能准确提供税务资料，预计年应税销售额超过180万的新办商贸零售企业； 6、注册资金在500万元以上，人员在50人以上，会计核算健全和能准确提供税务资料，预计年应税销售额超过180万的新办大中型商贸企业； 7、年应税销售额超过180万元的其他商贸企业。（三）从事小型水电经销的企业。（四）实行统一核算的企业总分支机构，总机构属于一般纳税人的分支机构。一般纳税人认定资料清单 1、营业执照复印件 2、税务登记证副本复印件 3、营业场所使用证明（租赁合同或者自购房产证书）复印件 4、出口企业、盐业批发企业从事进出口业务或者盐业批发业务证明 5、总机构增值税一般纳税人证定通知书及确认统一核算的证明 6、基本帐户卡复印件 7、法人及股东（股东为企业提供税务登记证）身份证复印件（法人相片一张） 8、会计、票管员、出纳身份证复印件、会计证复印件及相片一张 9、近期财务报表 10、公司章程复印件 11、正规的购货合同 12、销货合同复印件 13、财务管理制度、发票管理制度 14、验资报告复印件 15、组织机构代码证复印件

五、一般纳税人小企业的营业外收入需要交哪些税？

您好，一般纳税人取得营业外收入是不需要再缴纳增值税的，但是要计入当期利润，缴纳所得税。当取得外单位捐赠固定资产等形式的营业外收入并附带增值税专用发票的，应当将进项税额一并计入营业外收入（因为这部分进项税额可以算进当期增值税的抵扣当中）。

六、小规模纳税人升级成为一般纳税人有什么条件？

小规模纳税人在满足以下三种条件后，可升级一般纳税人：

1、增值税纳税人，年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的，应当向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。

2、年应税销售额未超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准以及新开业的纳税人，可以向主管税务机关申请小规模纳税人资格认定。

3、需符合以下条件：有固定的生产经营场所；能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿，根据合法、有效凭证核算，能够提供准确税务资料。

七、新开办文化传播公司小企业纳税户都交哪些税，该怎样办理？

营改增后，文化传媒公司，如果小规模企业：

1、上交3%增值税(不含税收入乘以3%)

2、上交文建费3%(含税收入乘以3%)只有广告费收入的才上交这个税种

3、按季度上交企业所得税10%至25%税率，如果年利润在30万元以内所得税率10%(所得税优惠政策规定)、年利润超过30万元就没有优惠，按25%税率征收企业所得税

4、在地税上交增值税附增部分税金，上交的增值税额乘以7%为城建税。上交的增值税乘以3%为教育附加，上交增值税2%为地方教育费，如果月销售额不超10万元、季度不超30万元、免征教育附加费和地方教育附加费。 如果是一般纳税人，上交6%的增值税，其他税率同上面的2、3、4。

八、中小企业纳税网上申报显示保存成功但还未通过怎么办？

1“选择”栏，默认为全部不申报，如果纳税人全部申报，可以勾选“合计”行所对应的复选框，系统会给出提示，去除选中的该复选框，也可以取消全部选中的栏目；　　注：纳税人可以在纳税期限内分别申报各税种！　　2）、纳税人只需要在所需要申报栏所对应的“计税总值”内输入的计税总值或课税数量即可；如果纳税人选择该税种，但纳税人输入的金额为零或是不输入，系统会默认为零申报。纳税人填写完需要申报的税种后，单击“ ”按钮，系统会计算出合计数后，显示在合计栏内（注：如纳税人在点过“计算”后又重新修改了“计税总值”栏内的数字，那么在申报前，纳税人还需要重新点击“计算”，计算出新的合计数）。有减免、抵缴、缓缴、预缴数据时，纳税人应先到主管税局办理相关手续后，系统会自动检测数据，填写的最大的数据3，不得超过税务机关批准的最高批准金额（如果纳税人没有这些批准文书，所对应栏为不可填写状态，允许纳税人分次使用文书）。　　注：如纳税人对税率等一些税种核定项有异义时，可以和当地主管税务机关联系。　　注意：在需要输入金额的文本输入框内，只能输入数字和小数点(如100或4120.36)，如小数点后超过两位会自动四舍五入到分，不能输入人民币符号和逗号(如￥4,120.36)或其它非数字型的字符。　　4) 如果在申报的税种内有税率为零时，可以向主管税务机关咨询该税种的税率，然后点击“ ”修改该税种的税率。（注：零税率可能是在录入税种签定时出现的差错，申报后，可以向主管税务机关要求修改该税种的税率）。　　5) 如果有附加税的，可以直接点击“ ”，附加税会自动计算出，功能上同“ ”上增加了自动计算附加税的功能。在点击“计算附加税”后，就不需要重新点击“计算”。　　6) 纳税人正确填写完需要申报的税种后，单击“ ” 按钮，就可以进行纳税申报工作

九、纳税人税控开票系统升级操作指南？

你好，纳税人税控开票系统主要有两个，我们开票可以选择其中一个，这两个分别是百旺金赋公司的税控盘和航天信息的金税盘，开票系统升级其实不用开操作指南，只要税盘连上开票电脑，打开开票软件，会自动弹出升级的。

十、小规模纳税人什么情况下会升级为一般纳税人？

答：认定为一般纳税人分为强制和自愿申请。

强制升为一般纳税人是小规模纳税人，连续12个月，收入超过500万元后，系统会强制企业变更为一般纳税人。

自愿申请的是只要企业想要改变，就可以去税务局申请，根据申请企业的条件，审核过后就可以升为一般纳税人。